“금은 안전자산이니까 세금도 별로 안 나오겠지”라고 생각하시나요? 그 착각 때문에 수익의 절반 가까이를 세금으로 날릴 수 있습니다. 금 현물과 금 ETF는 똑같이 금에 투자하는 것처럼 보이지만, 세금 부과 방식이 완전히 다릅니다. 양도소득세, 배당소득세, 부가가치세까지 어떤 방식을 선택하느냐에 따라 같은 수익을 내도 실제 손에 쥐는 금액은 수백만 원씩 차이가 납니다.
📚 목차
📋 핵심 요약
- 금 현물: 양도소득세 22% (250만원 공제)
- 금 ETF: 배당소득세 15.4% (전액 과세)
- 현물 장점: 250만원 비과세, 장기 보유 유리
- ETF 장점: 2,000만원 이하 분리과세
- 선택: 투자 금액·보유 기간 고려
💰 금 현물 세금
양도소득세
과세 구조
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 과세 대상 | 양도차익 |
| 공제 | 250만원 |
| 세율 | 22% (지방세 포함) |
계산 예시
구매: 1,000만원
매도: 1,500만원
양도차익: 500만원
과세 표준
→ 500만원 - 250만원 = 250만원
세금
→ 250만원 × 22% = 55만원
실수령
→ 1,500만원 - 55만원 = 1,445만원
비과세 활용
250만원 공제
| 양도차익 | 공제 후 | 세금 |
|---|---|---|
| 200만원 | 0원 | 0원 |
| 250만원 | 0원 | 0원 |
| 500만원 | 250만원 | 55만원 |
| 1,000만원 | 750만원 | 165만원 |
절세 전략
분할 매도
→ 연간 250만원씩
→ 세금 0원
→ 장기 보유 유리
📈 금 ETF 세금
배당소득세
과세 구조
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 과세 대상 | 매매차익 전액 |
| 공제 | 없음 |
| 세율 | 15.4% |
계산 예시
구매: 1,000만원
매도: 1,500만원
매매차익: 500만원
세금
→ 500만원 × 15.4% = 77만원
실수령
→ 1,500만원 - 77만원 = 1,423만원
분리과세
금융소득 2,000만원 이하
| 금융소득 | 과세 방식 |
|---|---|
| 2,000만원 이하 | 15.4% 분리과세 종결 |
| 2,000만원 초과 | 종합과세 (최대 49.5%) |
📊 세금 비교
양도차익별 비교
500만원 차익
| 구분 | 공제 | 과세 표준 | 세율 | 세금 |
|---|---|---|---|---|
| 현물 | 250만원 | 250만원 | 22% | 55만원 |
| ETF | 없음 | 500만원 | 15.4% | 77만원 |
| 차이 | – | – | – | 22만원 |
1,000만원 차익
| 구분 | 공제 | 과세 표준 | 세율 | 세금 |
|---|---|---|---|---|
| 현물 | 250만원 | 750만원 | 22% | 165만원 |
| ETF | 없음 | 1,000만원 | 15.4% | 154만원 |
| 차이 | – | – | – | -11만원 |
결론
차익 750만원 이하
→ 현물 유리
차익 750만원 초과
→ ETF 유리
🎯 절세 전략
현물 활용
연간 250만원 분할
| 연도 | 매도 | 차익 | 세금 |
|---|---|---|---|
| 1년 | 일부 | 250만원 | 0원 |
| 2년 | 일부 | 250만원 | 0원 |
| 3년 | 일부 | 250만원 | 0원 |
| 합계 | – | 750만원 | 0원 |
ETF 활용
2,000만원 이하 유지
| 금융소득 | 과세 |
|---|---|
| 1,500만원 | 15.4% 분리 |
| 2,500만원 | 종합과세 |
⚠️ 주의사항
신고 의무
현물
- 양도 시 다음 해 5월 신고
- 250만원 이하도 신고 권장
ETF
- 증권사 자동 원천징수
- 별도 신고 불필요
금 현물은 양도소득세 22%이지만 250만원 공제로 소액 비과세 가능하며, 금 ETF는 배당소득세 15.4% 전액 과세되나 금융소득 2,000만원 이하 시 분리과세 종결됩니다. 차익 750만원 기준 현물이 유리하고, 초과 시 ETF 유리하며, 장기 보유 시 연간 250만원씩 분할 매도로 비과세 전략 추천합니다.